我们是小规模，专票销项税额是5177.42，普票销项税额是50.97，没有进项，期末结转增值税，普票的销项税额不用交增值税，应该怎么做账

晴 追问

2020-04-16 15:55

附加税教育费附加和地方教育附加减免，是不是就不用计提

晴 追问

2020-04-16 15:56

还有一个增值税附征   这个是城建税吗

maize老师 解答

2020-04-16 16:06

是的，可以不需要计提，这个不交话，还有一个增值税附征 这个是城建税吗
 是的，这个城建税需要交，

晴 追问

2020-04-16 16:10

是哪个政策

maize老师 解答

2020-04-16 16:16

财税[2016]12号销售额将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元）的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）的缴纳义务人。本通知自2016年2月1日起执行

晴 追问

2020-04-16 16:48

老师预提费用怎么做分录

maize老师 解答

2020-04-16 16:53

不好意思不同问题麻烦重新提问，谢谢上帝