老师，你好 ，收到就业管理中心退回来的社保返还，返还的是去年12月整一个月的社保，我这凭证要怎么签

君妈 追问

2020-04-16 15:49

不是应该直接冲减利润分配-未分配利润吗，怎么是进入营业外收入

maize老师 解答

2020-04-16 15:52

这个你之前不是计提做费用吗，现在不需要交减免就转营业外收入，

君妈 追问

2020-04-16 15:53

这个之前我做的时候，社保费计提计入管理费用

maize老师 解答

2020-04-16 15:59

这个再做就做借银行 贷营业外收入，你这个要是不做这个借银行 贷利润分配未分配利润，管理费用  这个汇算清缴需要纳税调增了

君妈 追问

2020-04-16 16:00

好的，谢谢老师

maize老师 解答

2020-04-16 16:07

好的，我先回复别的学员