老师，疫情期间社保减免的部分做个财政补贴的分录，借营业外收入-政府补助 贷应付职工薪酬-社会保险费，对吗？

郭老师 解答

2020-04-16 18:05

或者借银行存款贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬借管理费用负数。

红 妆 追问

2020-04-16 18:14

老师，我有点蒙，扣缴时只扣缴了个人部分，我做了借其他应付款-社会保险费，贷银行存款，公司部分也就是应付职工薪酬没扣，为什么借方是银行存款呢？补助也没有发放到银行账户……

郭老师 解答

2020-04-16 18:16

那你直接按减免之后的来计提就可以。

郭老师 解答

2020-04-16 18:16

需要交多少具体多少。

郭老师 解答

2020-04-16 18:16

需要交多少计提多少。

红 妆 追问

2020-04-16 18:17

哦这样可以吗？我还计提了全部，想着扣缴完，在做补助……

郭老师 解答

2020-04-16 18:18

可以
自己选择就行