圈出来的两个数字是怎么算出来的，计算过程，还有实际分配率是怎么得出来的

同学你好，老师这边提供下学习方面的计算方法，因为实操有点区别的，建议询问实操老师
（1）当期应纳税额的计算： 
当期应纳税额=当期内销货物的销项货物-（当期进项税额-不得史征和抵扣税额）-上期留抵税额 

（2）免抵退税额的计算 
免抵退税额=出口货物离岸价*外汇人民币牌价*出口货物退税率-免抵退税额抵减额 

（3）当期应退税额和免抵税额的计算：（比大小） 
A、如当期期末留抵税额小于等于当期免抵退税额，则： 
当期应退税额=当期期末留抵税额 
当期免抵税额=当期免抵退税额-当期应退税额 

B、如当期期末留抵税额大于当期免抵退税额，则： 
当期应退税额=当期免抵退税额 
当期免抵税额=0