发现应付职工薪酬贷方有余额，经查明是因为去年计提社保费用的时候，贷方应付职工薪酬-社保，误写成了应付职工薪酬-工资。该如何改？

哒哒66 追问

2020-04-17 16:35

我计提工资和社保放一块做分录了，如借管理费用-工资10000，管理费用-社保1232.74，贷应付职工薪酬-工资11232.74 改正时，摘要写调整某年某月某号凭证，借应付职工薪酬-工资1232.74,贷应付职工薪酬-社保1232.74  这样子就可以了吗？

meizi老师 解答

2020-04-17 16:39

你好 嗯是的 不涉及损益科目 直接调整

哒哒66 追问

2020-04-17 16:46

请问是用红笔写吗？今年调整的就放在今年的凭证里一起装订吗？

meizi老师 解答

2020-04-17 16:48

你好  直接做正数  不是红字哦  是的