老师，年前有一批收到的发票失控，税务局要求成本转出， 补交所得税，进项税额额转出，补交增值税，怎么做分录

卓玛 追问

2020-04-17 22:35

好的

maize老师 解答

2020-04-17 22:36

借以前年度损益调整贷应交税费应交所得税借应交税费应交所得税贷银行，借利润分配未分配利润贷以前年度损益调整

maize老师 解答

2020-04-17 22:37

涉及以前年度增值税会计处理：    借：以前年度损益调整      贷：应交税费--未交增值税    借：应交税费--未交增值税       贷：银行存款    结转损益调整    借：利润分配--未分配利润       贷：以前年度损益调整

卓玛 追问

2020-04-17 22:37

进项税额转出那一笔怎么做

卓玛 追问

2020-04-17 22:37

老师

maize老师 解答

2020-04-17 22:37

你这个转出增值税抵扣这个留底税额吗？

卓玛 追问

2020-04-17 22:38

老师，刚才还没有增值税那一笔，现在看见了

卓玛 追问

2020-04-17 22:39

老师，刚才还没有增值税那一笔，现在看见了

卓玛 追问

2020-04-17 22:39

老师，刚才还没有增值税那一笔，现在看见了

卓玛 追问

2020-04-17 22:40

老师，刚才还没有增值税那一笔，现在看见了

卓玛 追问

2020-04-17 22:41

老师，是那批失控发票所有的进项税额都要转出，要补交上，不是留抵

卓玛 追问

2020-04-17 22:42

就是老师那样做分录就可以了吗

卓玛 追问

2020-04-17 22:43

老师，网慢，不好意思，发重了

maize老师 解答

2020-04-17 22:52

那直接按上面做就可以了，

卓玛 追问

2020-04-17 22:53

好的谢谢老师

maize老师 解答

2020-04-18 06:45

好的，我先回复别的学员了