向税务局补增值税27200元，应补交所得税是多少？这个应该怎样算？

幸福一辈子 追问

2017-07-13 10:22

这两张发票不是真实的，是被税务查出来的，这样我应该怎样算？我要怎样调账？

邹老师 解答

2017-07-13 10:23

你好，只是做进项税额转出，没有增加收入，成本，增加了附加税，不需要补交企业所得税

幸福一辈子 追问

2017-07-13 10:24

@邹老师:税官说去年已经清算汇缴了，所以所得税要交

邹老师 解答

2017-07-13 10:25

你好，依据是？ 
利润减少了应当是退税才是

幸福一辈子 追问

2017-07-13 10:28

@邹老师:老师，这个进项转出我应该怎样做凭证？

邹老师 解答

2017-07-13 10:30

借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款