本来这月交5000增值税，因疫情捐赠物资转出进项税3000，所以交增值税8000，问交城建税时跳出有疫情捐赠物资可以免城建税，看传图片，那这月应交5000x0.05呢，还是8000x0.05呢？

郭老师

职称：初级会计师

2020-04-18 21:28

捐赠免增值税
你填写的免税收入一栏还需要交增值税5000？

A曹晴追问

2020-04-18 21:44

捐赠免增值税进项不是要转出，然后就要交转出的进项税为未交增值税吗？上次老师你回复我一次，进项己抵的捐赠做在销项里，相当于进项转

郭老师解答

2020-04-18 22:02

认证你做进项
然后不能抵扣转出
两个没有变化的
如果你的进项20，其中捐赠2
你只能抵扣18
销项-18
按这个交附加税

A曹晴追问

2020-04-18 22:59

谢谢老师

郭老师解答

2020-04-18 23:01

不用客气的。

精选问题

老师我接手了一家代账公司拿回来的账，把银行存款问

你好，这个需要去打银行流水看，看哪些数据错误了，去更正调整。这个银行存款，需要跟账单对得上才行答
老师，小规模要报财务报表年报啊，我电子税务局上显问

你好，是的，是需要报的。答
2022年有一笔跟法人的银行借款20万，登记到公账的问

一、冲销原错误分录借：其他应付款 - 法人（原对应贷方科目） 200,000 贷：银行存款 - 东莞银行 200,000 二、重新正确入账借：其他应收款 - 法人 200,000 贷：其他应付款 - 社保 200,000 2. 法人缴纳社保后：借：其他应付款 - 社保 200,000 贷：其他应收款 - 法人 200,000 借：管理费用 - 社保费 200,000 贷：银行存款 - 农行（法人私人账户） 200,000 答
老师，帮我看看做账的会计讲这个报关单有问题，讲930 问

你好，这个与货物有关的这个价外费用属于货物的购买成本。答
12月支付的费用，25.1月发票才开具，怎样做就能计入1 问

可在12月做费用分录，收到后再附上发票答

在线提问累计解决 688164个问题