看老师，我们是小规模纳税人，对方开的是专票过来，扣税凭证那一联怎么保存，是和记账凭证联装订一起 还是用其他方法保存呢

邹老师 解答

2020-04-19 13:48

你好，小规模纳税人其实不需要扣税联入账，也不需要一起装订的，放在一边不用管就是了

邹老师 解答

2020-04-19 14:30

你好，公司与银行等金融机构的借款合同或者协议，需要缴纳借款合同印花税
借款协议单独保管好，不需要作为凭证附件

邹老师 解答

2020-04-19 14:36

你好，企业与企业之间的借款协议是 不需要   缴纳印花税的

邹老师 解答

2020-04-19 18:18

你好
先补计提，借；所得税费用，贷；应交税费——企业所得税
4月份缴纳这样做分录，借；应交税费——企业所得税，贷；银行存款

邹老师 解答

2020-04-19 18:25

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

EE 追问

2020-04-19 13:48

那扣税凭证联怎么保存呢，要跟记账凭证联装订一起吗

EE 追问

2020-04-19 14:26

老师，然后借款协议合同，要交印花税吗？然后借款协议要跟记账凭证一起装定保存还是怎么 去保存呢

EE 追问

2020-04-19 14:31

企业与企业之间的借款协议需要缴纳印花税吗

EE 追问

2020-04-19 15:42

老师，1-3月份的企业所得税没有计提，4月份缴纳的，怎么处理呀

EE 追问

2020-04-19 18:23

好的，谢谢老师