我们是私募证券基金，小规模纳税人，4月收到第一季度的管理费38413.62，需要再3月先计提收入嘛，如何做分录，需要缴纳的哪些税，会计分录分别怎么做，谢谢

文静的高山 追问

2020-04-20 09:47

借：银行存款   38413.62/3
贷：主营业务收入—未开票收入  12431.59
贷：应交增值税--销项税额  372.95


我们不需要开票，是不是每个月就是这样做会计分录

马老师 解答

2020-04-20 09:49

对的 就是的 按照你这下写的分录

文静的高山 追问

2020-04-20 09:58

老师，我4月还收到一笔6071.82，备注是增值税附加税汇总，这是怎么得出来的呢

马老师 解答

2020-04-20 10:02

你们怎么能收到税金能  谁打给你们的

文静的高山 追问

2020-04-20 10:02

这是从我们基金账户提出来的，是我们需要缴纳的税，也是我们的钱

马老师 解答

2020-04-20 10:03

我听得好糊涂
怎么又是你们收到了  
那你从基本户提到哪里去了啊

文静的高山 追问

2020-04-20 10:06

一个是基本户，一个托管账户，缴纳的税从托管账户转到基本户的

文静的高山 追问

2020-04-20 10:06

老师，管理费需要缴纳哪些税

马老师 解答

2020-04-20 10:08

具体缴纳什么税 看你们电子税务局里的税费种认定书  什么时候交税   缴纳什么税  税率多少都很清楚