老师你好，我是购货方开具红字信息表，开具时会做一笔分录，Dr其他应收款-暂估进项税 正数Cr应交税费-进项税额转出 正数，想问既然是红字，借方暂估为什么是正数呢？

郭老师 解答

2020-04-21 04:13

蓝字发票怎么做的

冷酷的大树 追问

2020-04-21 08:07

老师你好，蓝票未到时借方会记一笔暂估，票到核销时Dr应交税费-进项税额 Cr其他应收款-暂估进项税。我们是属于商业会计那种。

郭老师 解答

2020-04-21 08:10

负数发票借其他应收账款贷库存商品，进项转出

郭老师 解答

2020-04-21 08:10

他暂估做的借库存商品贷其他应收款
是吗

冷酷的大树 追问

2020-04-21 08:12

票未到暂估时是Dr库存 Dr其他应收款-暂估进项税 Cr应付账款-暂估

郭老师 解答

2020-04-21 08:15

借应付帐款贷库存商品，进项转出
做这个

冷酷的大树 追问

2020-04-21 08:41

老师你好，这笔分录是我们收到对方开出来的红字发票后会去做的账。
但我们把红字信息表开出来时还会做一笔Dr其他应收款-暂估进项税 正数Cr应交税费-进项税额转出 正数 这个账

郭老师 解答

2020-04-21 08:42

不需要
红字信息表开了做我写的分录就可以
负数发票收到不用做了
放到凭证后面

冷酷的大树 追问

2020-04-21 08:43

好的谢谢

郭老师 解答

2020-04-21 08:44

不用客气的，