请问企业所得税申报中弥补以前年度亏损因为还没做汇算清缴带不出数据，现在能先按弥补以前年度亏损为零申报吗？

唯卷做伴 追问

2020-04-21 09:07

弥补以零申报的话就要上企业所得税，如果带进数据的话是不需要交企业所得税的，这样有没有什么问题风险？

maize老师 解答

2020-04-21 09:12

那个不能修改？因为还没做汇算清缴带不出数据， 你不是没有吗，那这个是没有数据，第2季度，会自动出来弥补亏损数据，这个你做完汇算清缴会自动取数，这个正常的没有风险

唯卷做伴 追问

2020-04-21 09:21

以前亏损较多，今年应该都弥补不完，一季度交的企业所得税就留抵吗？

maize老师 解答

2020-04-21 09:29

不想交，那可以账上先做亏损这个，实务中一般是这么处理的，一季度交的企业所得税就留抵 是的，不过这样比较亏，看部分学员反馈这个最后多交税，汇算清缴申请退税，部分地区是会查账，到时候找出问题补交更多了，实务中一般是账上先做亏损，