去年工资多计提了6W，怎么进行调整，分录怎么写？

阿曾 追问

2020-04-21 11:03

我写成借：以前年度损益调整  -6W   贷：利润分配-未分配利润   -6W  这样可以吗？

郭老师 解答

2020-04-21 11:04

那你的应付职工薪酬没有冲减。

阿曾 追问

2020-04-21 11:13

18年多记工资6.34W
19年1月 我调整分录   借：  应付职工薪酬  6.34W 贷：   以前年度损益   6.34W
借：以前年度损益调整 -6.34W 贷：利润分配-未分配利润 -6.34W （这个记得和你说的是相反负数分录可以吗？)
我今天才发现19年12月资产负债表上未分配利润期末余额不等于年初余额加本年度发生额,差额就是这6.34万,这怎么办?

阿曾 追问

2020-04-21 11:16

18年多记工资6.34W
19年1月 我调整分录 借： 应付职工薪酬 6.34W 贷： 以前年度损益 6.34W
借：利润分配-未分配利润 -6.34W 贷：以前年度损益调整 -6.34W （这个记得和你说的是相反负数分录可以吗？)
我今天才发现19年12月资产负债表上未分配利润期末余额不等于年初余额加本年度发生额,差额就是这6.34万,这怎么办?

 上追加问题分录写错了,看这个!!!

郭老师 解答

2020-04-21 11:16

你好，你看下以前年度损益是不是会有余额余额是他两个的合计啊。

郭老师 解答

2020-04-21 11:16

勾稽关系不对没有事忽略就可以。

阿曾 追问

2020-04-21 11:21

以前年度损益调整后无余额,

郭老师 解答

2020-04-21 11:23

估计关系不对，没事
忽略就可以。