计提2019年年终金: 借:管理费用-奖金50000 销售费用-奖金 50000 借:应付职工薪酬-奖金 100000 2020年2月份实发(不考虑个税):\ 借:应付职工薪酬 80000 贷:银行存款 80000 你好老师,请问销售费和管理费2020年实发时各少了10000元,应如何调账

MCH 追问

2020-04-21 15:28

是的,19年计提时提多了.

立红老师 解答

2020-04-21 15:30

你好，如果是计提多了，做负数分录冲回去就可以
借:管理费用-奖金 负10000
销售费用-奖金   负10000
借:应付职工薪酬-奖金   负20000

MCH 追问

2020-04-21 15:39

老师,不涉及以前年度损益调整吗?

立红老师 解答

2020-04-21 15:43

你好，如果汇算还没有做，不 需要用以前年度损益调整

MCH 追问

2020-04-21 15:49

如果汇算还没做,可以用这个以前年度损益调整不?

立红老师 解答

2020-04-21 15:50

你好，汇算还没有做的情况下，不用以年年度损益调整

MCH 追问

2020-04-21 15:52

谢谢老师

立红老师 解答

2020-04-21 15:57

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。