2019年11份33号凭证 借：其他业务成本 2810600 贷：银行存款 2810600 错误原因：应是281060，多写一个零 请问？这个在2020年怎么调整过来，谢谢老师

明月 追问

2020-04-21 18:20

老师？能把它分开写吗？这样写我看不懂

邹老师 解答

2020-04-21 18:24

你好，这个就是一个分录啊
借；银行存款
贷；以前年度损益调整—其他业务成本
这个分录的金额是=2810600—281060

明月 追问

2020-04-21 18:34

老师，以前年度损益调整，下面再建一个其他业务成本的科目吗？这样的话，原来做到其他业务成本根本就没有减少啊

邹老师 解答

2020-04-21 18:39

你好，是的（在以前年度损益调整科目下面再建一个其他业务成本的科目）
跨年损益事项，不得直接通过其他业务成本科目调整的，而是应当通过 以前年度损益调整—其他业务成本 科目调整的

明月 追问

2020-04-21 18:42

那我要把差额再做一个分录吗

邹老师 解答

2020-04-21 18:43

你好，是的，调整分录是
借；银行存款
贷；以前年度损益调整—其他业务成本
这个分录的金额是=2810600—281060

明月 追问

2020-04-21 18:52

老师，你能在分录后面直接带金额写吗？你这样的话跟上面那个分录是一样的，没有调整啊，

邹老师 解答

2020-04-21 18:55

你好，今年这样做调整分录（带上金额的分录是）
借；银行存款2810600—281060
贷；以前年度损益调整——其他业务成本2810600—281060

明月 追问

2020-04-21 18:58

谢谢老师

邹老师 解答

2020-04-21 19:00

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢