老师好 有个市政项目是两方合伙的，然后前期没有工程款还投入了资金，我以为后期工程款回来了要退换前期投入资金，，所以做了其他应付款，，现在说不用退还，后期根据最后利润来按比例额分收益，我是要做实收资本吗？

一根老油条 追问

2020-04-22 10:21

是挂靠项目那种哦！做实收资本可以吗？不是像那种公司成立的入股才算吗？

朴老师 解答

2020-04-22 10:26

挂靠的话不能，做往来就行了

一根老油条 追问

2020-04-22 10:28

那就坐在其他应付款里面，，后期利润分收益的时候来抵消吗？

朴老师 解答

2020-04-22 10:34

嗯，可以的，这样做就行了

一根老油条 追问

2020-04-22 10:51

好的，那两个挂靠项目一套账，倒时候哪些科目需要分项核算呢？

朴老师 解答

2020-04-22 10:53

需要的，要分项目核算的

一根老油条 追问

2020-04-22 10:54

我是说哪些科目需要分项目核算，那样我才好摆明细科目

朴老师 解答

2020-04-22 11:00

项目的所有的都要分项目核算的，成本收入费用等都要

一根老油条 追问

2020-04-22 11:09

哇，费用也要?那我要怎么设置明细科目呢？举例:如果是管理费用设置明细科目不是要设两个项目，，设了两个项目过后下面才二级或者三级科目?要是A 项目我不就要在管理费用设个A 项目，然后A 项目下面再写是办公费或者业务费，是这样吗？

朴老师 解答

2020-04-22 11:15

是的，都要分开核算的哦，二级明细科目区分

一根老油条 追问

2020-04-22 11:17

那后期核算我要怎么核算呢？从来没有核算过，，不知道怎么弄

一根老油条 追问

2020-04-22 11:21

财务费用也得这么分?

一根老油条 追问

2020-04-22 11:23

像前期投入的投资款没有分项目具体金额是多少，只知道一个总数怎么办？

朴老师 解答

2020-04-22 11:30

都得用费用明细科目区分开的

一根老油条 追问

2020-04-22 11:48

那我还想问一下    前期招标、投标产生的提成、服务费、资料费、还有其他公司帮忙代打保证金收取的利息和手续费，，怎么计入科目，，，可不可以利息和手续费计入财务费用，提成、服务费和资料费、保险担保函那些计入管理费用-招标费用

朴老师 解答

2020-04-22 11:54

可以的，可以这样来做的

一根老油条 追问

2020-04-22 14:58

像这样两个项目做一套账，，我的财务报表是怎样做呢？利润这一款需不需要分开呢？

朴老师 解答

2020-04-22 15:06

不用，你用二级科目来区分就行了

一根老油条 追问

2020-04-22 15:22

利润也用二级科目?

朴老师 解答

2020-04-22 15:27

利润不用，收入支出费用都要