老师，我们是小规模，货物运输企业，平时付款的运费针对个人，对方没有发票提供给我们，但确实是公司业务的发生，这种怎么做账，计入哪个科目？

Lemon 追问

2020-04-22 11:12

不是购进货物也不是销售货物，我们是货物运输企业，给别的客户提供货物运输服务，但是我们自己货车数量有限，还需要找别人的货车提供运输服务，这样产生的运费

bamboo老师 解答

2020-04-22 11:15

这种的话 计入主营业务成本科目

Lemon 追问

2020-04-22 11:20

但是对方不能给我们提供发票，可以做账吗？能税前抵扣吗，还是需要做调整？

bamboo老师 解答

2020-04-22 11:21

可以做账 不能所得税前扣除 汇算清缴要纳税调整

Lemon 追问

2020-04-22 11:23

好的老师，那比如实际付款是1季度，2或者3季度，我收到了对方的发票，那么放在1季度的凭证里，还是怎么处理

bamboo老师 解答

2020-04-22 11:26

如果金额一致的话  放在您运费入账的月份 比如1月份10万 2月份收到发票 就放在一月份

Lemon 追问

2020-04-22 11:28

好的  谢谢老师这么耐心的解答

bamboo老师 解答

2020-04-22 11:29

不客气哈 欢迎有疑问继续提问