老师请问去年我工程施工-暂估了，结转成本了，那现在我来发票了红字冲回的话，工程施工-暂估这个科目就有了贷方余额，这样子对么

月牙 追问

2020-04-22 15:37

就是我冲掉了，然后工程施工-暂估这个科目就会有一个余额，这个余额有影响么

maize老师 解答

2020-04-22 15:44

你这个结转成本也冲掉，不挂暂估这个，重新结转成本，

月牙 追问

2020-04-22 15:53

老师，我是这样做的，麻烦您帮忙看看哪不对
去年，一、借：工程施工-暂估  贷：应付账款-暂估
          二，借：主营业务成本   贷：工程施工-暂估
今年来发票了
        一，借工程施工-暂估（红字）  贷应付账款--暂估（红字）
        二，借：工程施工-材料  贷：应付账款--供应商

maize老师 解答

2020-04-22 16:11

借：工程施工-暂估 负数贷：应付账款-暂估 负数，
二，借：主营业务成本负数 贷：工程施工-暂估 负数 之后按发票做，