老师，这两张凭证要怎么调整？之前说做管理费用和营业外收入？可是这里是其他应收款差额呀 当时把水电费全部入到物业费里了

追逐我的明天。 追问

2020-04-22 16:04

2018年付的水电费和物业费，挂的是其他应收款-预付物业费2520.30元、其他应收款-预付水电费110元，然后发票收回来后，直接冲了其他应收款-预付水电费2630元，其他应收款-预付水电费这个科目的110元就没有冲掉，一直都挂在账上，现在要怎么调整呢？

郭老师 解答

2020-04-22 16:08

那不对，你的二级科目你看一下充的是水电费110啊，应该从物业费和水电费一块

郭老师 解答

2020-04-22 16:08

最后的余额应该是0.3。

追逐我的明天。 追问

2020-04-22 16:11

不好意思，打错了，发票收回来后，直接冲了其他应收款-预付物业费2630.3元，其他应收款-预付水电费这个科目的110元就没有冲掉，一直都挂在账上，

追逐我的明天。 追问

2020-04-22 16:16

老师，科目余额表是这样的

郭老师 解答

2020-04-22 16:21

实际是你多做的吗？如果是的话，借营业外支出贷其他应收款。

追逐我的明天。 追问

2020-04-22 16:25

2018年付的水电费和物业费，挂的是其他应收款-预付物业费2520.30元、其他应收款-预付水电费110元，然后发票收回来后，直接冲了其他应收款-预付物业费2630.3元，其他应收款-预付水电费这个科目的110元就没有冲掉，一直都挂在账上，科目余额表里其他应收款-预付物业费就多做了110元

追逐我的明天。 追问

2020-04-22 16:26

郭老师 解答

2020-04-22 16:30

借营业外支出贷其他应收款。你这么冲吧。

追逐我的明天。 追问

2020-04-22 16:38

老师，可是营业外支出不是不能在税前扣除吗

追逐我的明天。 追问

2020-04-22 16:39

老师，可是营业外支出不是不能在税前扣除吗？我们这个是有发票的冲掉的

郭老师 解答

2020-04-22 16:46

你发的图片借其他应收款-预付电费贷其他应付款-预付物业费
你的发票都做了管理费用了