老师我们有笔税务咨询费借其他应付款贷银行存款每月摊销借管理费用贷其他应付款，款已付但是未收到发票，现在应该怎么处理

maize老师

职称：初级会计师,中级会计师

2020-04-23 11:45

你这个汇算清缴纳税调增，这个做管理费用这个金额，填写纳税调整表中特殊纳税调整事项中其他

晚秋、冬至追问

2020-04-23 13:01

其他就不用处理了对吗，如果发票追回来还用调增嘛

maize老师解答

2020-04-23 13:07

不需要，汇算清缴之前回来不需要，之后那去税局追溯调整，纳税调减，

晚秋、冬至追问

2020-04-23 14:48

老师要是票追回来了还需要做什么账务处理嘛

maize老师解答

2020-04-23 14:53

你之前做，现在就不做别的分录，没有差额话，直接贴后面

晚秋、冬至追问

2020-04-23 15:21

好的谢谢老师

maize老师解答

2020-04-23 15:24

好的，我先回复别的学员了

精选问题

甲公司为家电生产企业，共有职工200名，其中170名为问

你好题目具体要求做什么？答
我新到这家公司A, A的股东B是100%控股，我看到A的问

有问题要么他后期有变更，要么就是账上做错了是答
第三季度缴纳企业所得税，是在9月份计提吗？是9月收问

你好，是的，在9月份计提。就是你说的这种操作流程，你如果没有计提的话，在10月份计提就算是补充计提也是可以的。答
7月底从银行取现，用途备注的是采购款，购买一台电脑问

是的，7月做取现，8月做固定资产贷库存现金答
老师早！想问下，供应商帮我们垫付运费，我司再付给他问

你好，这个运费发票是由提供运输的公司开给你们。答

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