借银行存款贷主营业务收入，没有记提销项税，到时候再申报纳税的时候，没开具发票那栏加上，可以吗

温柔的陷井 追问

2020-04-23 16:11

老师，让你见笑了，没有开票，卖给个人的。意思没开票，可以记提销项税吗，如果没记提，是不是在交增值税的时候，没开具发票那栏把数据写起

maize老师 解答

2020-04-23 16:16

需要做，你换成不含税这个，做贷主营业务收入，销项税额，这个，不是享受免税，需要做这个，销项税额，

温柔的陷井 追问

2020-04-23 16:27

虽然没开票，但是还是得记提销项税，同时还需在交税的时候，没开具发票那栏填输是吧

maize老师 解答

2020-04-23 16:35

是的，你说的是对的，是的

温柔的陷井 追问

2020-04-23 16:36

老师你怎么不说话，我都快被工作烦死了。意思记提还需要在纳税申请里没开具发票那填吗。

maize老师 解答

2020-04-23 16:41

同时还需在交税的时候，没开具发票那栏填输是吧  是的，虽然没开票，但是还是得记提销项税 是的，

温柔的陷井 追问

2020-04-23 17:10

我们公司是卖工程设备的，我们没有收全款，所以不会给别人先开票，不可能钱没有全收到就交税吧，而且我们进账会过一段时间再来？怎么做账，先不确认收入，借银行存款贷应收账款，是吗

温柔的陷井 追问

2020-04-23 17:11

进项发票会过一段时间来，有时间差

maize老师 解答

2020-04-23 17:15

实务中是这样处理，原则是发货做收入，