老师，支付会计学堂的服务费怎么做分录合适

紫色忧郁1980 追问

2020-04-25 20:37

谢谢，老师，我想问一下，4月份工资5月份发，但是4月份社保和公积金已经扣缴了，我是不是4月份计提工资，但是社保和公积金怎么入账呀

佟老师 解答

2020-04-25 21:05

公司承担部分做费用处理
借管理费用
贷应付职工薪酬
个人部分发放工资时扣除
借应付职工薪酬
贷银行存款
个税
其他应付款-社保

紫色忧郁1980 追问

2020-04-25 21:55

好的，谢谢

紫色忧郁1980 追问

2020-04-25 22:05

老师，法人用自己的现金支付的房租，发票已经收到，做的分录是:借管理费用和应交税费进项税，贷其他应付款 可以吗？

佟老师 解答

2020-04-25 22:28

是的，您的处理完全正确

紫色忧郁1980 追问

2020-04-25 22:29

谢谢！

紫色忧郁1980 追问

2020-04-25 22:30

祝工作顺利

佟老师 解答

2020-04-26 07:06

不客气祝你学习愉快！