#提问#老师，公司购买税控盘做减免税额的分录是不是这样写的？

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 01:07

是的，我首次购买时，借:管理费用
代:银行存款。2019年12月买的，今年2020年有销项税额，我要低减税额，时，借:应交税费/减免税额
贷

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 01:08

是的，我首次购买时，借:管理费用
代:银行存款。2019年12月买的，今年2020年有销项税额，我要低减税额，时，借:应交税费/减免税额
贷:管理费用(为什么成红字了还是负的？)

小叶老师 解答

2020-04-27 03:55

软件默认费用是在借方，如果记在贷方会出现结转问题

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 10:37

可是按常理分录就这么做的，没错啊

小叶老师 解答

2020-04-27 11:02

嗯，分录是这样，只是软件要用红字显示，放在借方

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 12:25

老师给我看下，企业所得税汇算清缴里的(资产总额怎么填写？)

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 12:27

小叶老师 解答

2020-04-27 12:43

同学，你好，以年末数提供即可

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 12:45

我听其他老师说，资产总额平均值÷2÷4的，不会算呀，这这么麻烦？

小叶老师 解答

2020-04-27 12:45

不能单纯直接平均哈，要根据实际情况，你的期初资产都是0

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 12:46

我也搞不懂了，这啥情况，不会算，

小叶老师 解答

2020-04-27 12:49

一般按平均数取，但要根据实际情况，你期初为0，平均了反而不符合实际

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 12:55

哦

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 12:55

那我直接填写，我的资产总额就行了吧，老师

小叶老师 解答

2020-04-27 17:42

嗯，是的，直接填你的期末数