#提问#老师，公司做税控盘的减免税额是不是这样写的，

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 10:52

我们是一般纳税人，税控盘是去年2019年12月买的，当月没有低减，因为那时候没有业务，没销项税额，现在开年后，我们有业务了，要低减这个税控盘的税额，现在跨年了，可以抵减吧？为啥是红字。

汤贵彬老师 解答

2020-04-27 11:02

购买的时候做的费用，现在抵减税款，做反方向的分录，要红字

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 11:08

是的，现在反方向来冲前面的分录，没有当月做递减480这个数字，所以现在做就成了负数

汤贵彬老师 解答

2020-04-27 11:37

去年的凭证，那你通过以前年度损益调整 来冲

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 11:40

那意思现在要做减免税款的分录不能这么做了么

汤贵彬老师 解答

2020-04-27 12:07

申报表你去年报了减免吗

汤贵彬老师 解答

2020-04-27 12:17

如果去年就一笔付款分录，房子今年调整的话，可以直接做管理费用红字，或者做营业外收入（减免税款），不用通过以前年度损益调整科目

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 12:23

管理费用是红字月末结转有没有影响？

汤贵彬老师 解答

2020-04-27 12:30

同学，你做借方红字，不要做货方。请给老师五星好评

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 12:31

如果管理费用的数字出现红字和负数有什么影响呢？

汤贵彬老师 解答

2020-04-27 12:34

没有影响，月末你要结转本年利润

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 12:39

没影响老师说要做借方呢？

汤贵彬老师 解答

2020-04-27 13:03

有些软件贷方结转读取不了，做借方

愿做菩萨那朵莲 追问

2020-04-27 13:07

哦

汤贵彬老师 解答

2020-04-27 13:11

同学，请给老师五星好评