请问一下，老师，我19年12月的时候，科目余额表里面少结转了995元的成本，现在我还没有做所得税会算清缴，但是12月份的季度报表已经报走了，这种怎么处理呢？现在我们做审计，审计的要求我把年报和科目余额表传给他

庄老师

职称：高级会计师,中级会计师,审计师

2020-04-27 21:29

你好，可以做调整分录，借以前年度损益调整995，贷库存商品995，借利润分配－－未分配利润995，贷以前年度损益调整995

惜缘追问

2020-04-27 21:38

那我的报表还调整不，就是去年12月份的报表和12月季度报表还重新改正不，就只调账就可以了吗？

惜缘追问

2020-04-27 21:39

在做会算清缴的时候又怎么填报呢？

惜缘追问

2020-04-27 21:42

还有就是，老师，我18年的所得税会算清缴做了，今天拿出来看的时候，主表上的利润都没有出来，只种该怎么办呢？

庄老师解答

2020-04-28 07:07

去年12月份的报表和12月季度报表不用重新改正，今年报表年初数要改

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