老师···19年调了往年的报表后有了以前年度损益这个科目···那今年进行汇算清缴时。用不用填什么？

小U 追问

2020-04-28 15:14

那涉及是填在哪里的？

何江何老师 解答

2020-04-28 15:23

填在具体的科目里比如损益管理费用

小U 追问

2020-04-28 15:29

19年调的以前年度损益调整调的是18年的数据，影响到了18年的利润···那我想问的是利润分配不是连续下来的吗？这样的话调的是19年调的是18年的数据的话还用不用填在汇算清缴··如果不填的话···这笔数据是在哪里显示出来呢？还是说在做以前年度调整时候税局就已经调动了18年的未分配利润了吗？

何江何老师 解答

2020-04-28 15:39

是的同学是这样的同学

小U 追问

2020-04-28 15:42

那意思我19年在调往年的时候做进以前年度损益调整的时候税局就已经帮我调了往年的未分配利润了··那现在我汇算清缴是19年的就只要填今年的数据不需要填那笔以前年度损益调整是吗？

何江何老师 解答

2020-04-28 15:45

你账上不用再调了你在报表上调相应的就好了

小U 追问

2020-04-28 15:47

我现在说的就是报表··账上在19年调的时候已经做到以前年度损益调整了··我想问现在汇算清缴要填在哪里···那笔分录是补了18年的所得税···

何江何老师 解答

2020-04-28 16:02

补的所得税是在19年的账上，你现在要做的是报表上费用里加上这笔就可以了

小U 追问

2020-04-28 16:05

借：以前年度损益调整贷：应交税费-企业所得税  结转后 借：利润分配  贷以前年度损益调整   这样子的分录是要填哪个报表？

何江何老师 解答

2020-04-28 16:12

你这个是寄在19年帐上的，所以你只需要把18年的报表调整就可以了。

小U 追问

2020-04-28 16:14

那我2020年汇算清缴19年是不需要去填这个数是吗？

何江何老师 解答

2020-04-28 16:17

是的同学19不用管这个了同学