请问老师，公司年底入账一笔，因为对于业务调增变更双方有异议，付款金额不太理想，未开具发票给对方，也未确认收入，但是成本费用均已产生，账面亏损较多。年初达成协议已确认为收入，并开票交税。但是这是第3年亏损了，会不会很严重，税务会不会来上门？汇算清缴时我可以填未按权责发生制确认收入那张表吗？确认其中无争议的一部分款？

清秀的红酒 追问

2020-04-30 12:06

我们是小规模公司，对方是一般纳税人，确认收入还是需要开专票纳增值税的。不知如何处理才好。

朴老师 解答

2020-04-30 12:11

你确认收入需要交税的

清秀的红酒 追问

2020-04-30 12:24

那还是不去动算了，不在19年12月确认收入，只能是亏损了，连续3年，税管员不知道会不会听我们解释。小企业难生存，但是我们还是努力交税的。老师，听有人的主意是先确认收入，但是未开票，计入其他应付款——应交增值税，等开票之后从其他应付款——应交增值税转出可以吗？

朴老师 解答

2020-04-30 12:25

可以的，这样可以的

清秀的红酒 追问

2020-04-30 13:41

谢谢老师

朴老师 解答

2020-04-30 13:47

满意请给五星好评，谢谢