小规模发生退货分录

蓝魔泪 追问

2020-04-30 11:53

税费怎么办

许老师 解答

2020-04-30 11:55

如果只是退商品，商品还未对外出售，不涉及税费呀

蓝魔泪 追问

2020-04-30 11:58

上月开票的，已经计税费了，这月退货的

许老师 解答

2020-04-30 11:59

说的是，你们是销售方吗？

蓝魔泪 追问

2020-04-30 11:59

是的

许老师 解答

2020-04-30 12:01

哦哦，这样呀，以为你们是购买方。。。
借：主营业务收入  应交税费    贷：应收账款/银行存款
借：库存商品    贷：主营业务成本

蓝魔泪 追问

2020-04-30 12:02

应交税费-应交增值税吗

许老师 解答

2020-04-30 12:02

嗯嗯，是这样处理的哦

蓝魔泪 追问

2020-04-30 12:03

好，谢谢

许老师 解答

2020-04-30 12:03

不客气。如果对回答满意，请五星好评，谢谢