请问跨年的管理费用办公费多记了，今年通过以前年度损益调整做账调整了，汇算清缴报表是在纳税项目明细调整表 其他一栏 账载填调增的金额，税收金额填0 ，这样对吗，还需要填哪里吗？

叶叶叶lll 追问

2020-05-01 18:50

我们是小微企业免填期间费用表，主表期间费用管理费用那一栏都是手动直接填的，比如财务软件管理费是100，需要调增20，不用把主表的期间费用~管理费用填80吧（100-20）

宸宸老师 解答

2020-05-01 19:00

你好，不需要的。附表那里已经纳税调增了

叶叶叶lll 追问

2020-05-01 19:02

我之前有听说 可以把主表期间费用这里按调整后的80填报，纳税调增那一栏就不填了，是不是也可以。（另外，这样的话财务报表报送是不是也得按调整的）

宸宸老师 解答

2020-05-01 19:04

您好，我认为
在纳税调增明细表填写更合适。

叶叶叶lll 追问

2020-05-01 19:12

就是想问问这方法是不是也对，就是有点奇怪

宸宸老师 解答

2020-05-01 19:19

我个人认为是不对的

宸宸老师 解答

2020-05-01 19:19

不然调整的那个附表就没有意义了

叶叶叶lll 追问

2020-05-01 19:37

然后我固定资产折旧去年少计提了，今年通过以前年度损益调整补上了，需要汇算清缴调减，是再哪个表哪一栏填啊  是纳税调整明细表其他还是固定资产摊销表

宸宸老师 解答

2020-05-01 20:08

您好，您这个属于少计提的，应在填在调整明细表那里

叶叶叶lll 追问

2020-05-01 20:11

调整明细表的费扣除类其他栏，账载0  税收50 这样对吗

宸宸老师 解答

2020-05-01 20:54

您好，对的，调增部分金额即可