新接手一家单位，2020年3月税务帐科目余额表货币资全与实际不符。应收应付帐款存在已收(付)款不开票，已开票款入(付)私帐的现象，其他应收应付款也是无法说明理由。由于该企业一直申报利润为亏损，未上交过企业所得税，税务正在稽查20182019的帐，对调帐二字非常敏感。那我该怎么处理这些帐务。

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 08:35

是的

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 08:35

是的

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 08:36

主要稽查2019年的帐，没查2020年

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 08:40

但我是刚接手，发现了2020年帳很多问题，包括以前年度遗留下来的问题。我本想把以前年帐打包，重新立帐，但又担心以后税务更说不清楚，并且本是以前的问题，到时变成我一个人的问题，由我个人担责了！

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 08:43

我如果按正常调帐，担心以后税务稽查更说不清楚；不调帐也有很大问题，特别是已收款不开票的，已付款未收票的帐

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 08:48

并且2020年的财务报表前任会计已申报，那么我要重新立帐的话，报表的年初数会改变。

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 08:49

请老师指点迷津

佟老师 解答

2020-05-03 09:09

现在稽查阶段不用调账的，要配合税务做好稽查工作，等有结果时再调账处理

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 09:43

税务稽查2019年的结果已出来了，一笔暂估入库，发票已收未冲销，又重新入库。政策性补贴提供批文和专款专用资料，补齐工程合同。我自查到的已收款未开票400多万，属2019年遗留下来的问题没查到。我担心的是

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 09:44

我担心的是我自查到的问题，而税稽未查到的问题怎么解决？

佟老师 解答

2020-05-03 09:45

那你就以稽查结果做稽查结果处理。其他暂时不用动

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 09:46

帐务存在问题很多，税稽只查到小部分，而遗留下来的问题又该如何处理？

佟老师 解答

2020-05-03 10:53

遗留下来的问题老板是否同意调整

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 11:14

老板不太

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 11:14

老板不太

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 11:14

老板不太懂

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 11:19

遗留下来的问题就变成我的问题了。

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 11:22

并且一直会体现出来。这次稽查的方向只是原材料。那么下次稽查收入就会很明显地呈现问题出来。

佟老师 解答

2020-05-03 11:33

那你把问题总结一下，跟老板汇报一下，把你的处理意见写出来，先汇报后再说处理意见

虚幻的酸奶 追问

2020-05-03 14:26

好的，谢谢老师

佟老师 解答

2020-05-03 14:26

不客气祝你学习愉快！