送心意

小云老师

职称中级会计师,注册会计师

2020-05-05 13:54

你好,不需要,坏账年末需要纳税调整的,不影响应交所得税。一般按应收的比例,按年计提

沉默的金针菇 追问

2020-05-05 13:56

就是不会在所得税前扣除,汇算的时候调整回来,是这样吗

小云老师 解答

2020-05-05 13:58

是的,汇算的时候调整回来

沉默的金针菇 追问

2020-05-05 13:59

老师就是,我发现我之前认证的发票里,有招待费的发票给认证了,我应该怎么处理

小云老师 解答

2020-05-05 14:07

可以做进项税额转出。

沉默的金针菇 追问

2020-05-05 14:09

转出的话,在增值税申报表上是需要填报的吧,会有什么影响吗,需要备案吗,之前有会计就是做转出,税务局有来查账

小云老师 解答

2020-05-05 14:11

是要填报,不用备案,查账就查按规定做就行了

沉默的金针菇 追问

2020-05-05 14:12

好的,谢谢

小云老师 解答

2020-05-05 14:13

不客气,满意请五星好评,谢谢

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你好,不需要的,扣除才需要经过批准
2017-04-12 08:35:18
你好,不需要,坏账年末需要纳税调整的,不影响应交所得税。一般按应收的比例,按年计提
2020-05-05 13:54:40
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你好,现在不需要到税务局备案了
2020-01-15 14:12:44
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2018-11-21 16:56:52
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