你好，老师，咨询一下我想计提坏账准备需不需要到税务局备案呢，我按什么计提，怎么计提，每个月计提可以吗

沉默的金针菇 追问

2020-05-05 13:56

就是不会在所得税前扣除，汇算的时候调整回来，是这样吗

小云老师 解答

2020-05-05 13:58

是的，汇算的时候调整回来

沉默的金针菇 追问

2020-05-05 13:59

老师就是，我发现我之前认证的发票里，有招待费的发票给认证了，我应该怎么处理

小云老师 解答

2020-05-05 14:07

可以做进项税额转出。

沉默的金针菇 追问

2020-05-05 14:09

转出的话，在增值税申报表上是需要填报的吧，会有什么影响吗，需要备案吗，之前有会计就是做转出，税务局有来查账

小云老师 解答

2020-05-05 14:11

是要填报，不用备案，查账就查按规定做就行了

沉默的金针菇 追问

2020-05-05 14:12

好的，谢谢

小云老师 解答

2020-05-05 14:13

不客气，满意请五星好评，谢谢