我没公司员工工资是3300社保是440.6公司承担264.6个人承担176都是当月扣当月发怎么做账呢

会计学堂-郭老师 追问

2020-05-06 10:36

就是当月扣当月社保，当月发当月工资怎么做会计分录

maize老师 解答

2020-05-06 10:36

4、 计提工资、社保和公积金时:
借:管理费用一工资3300
管理费用一社保(公负担)264.6
贷:应付职工薪酬一工资3300
应付职工薪酬一社保(公司负担) 264.6
5、 支付员工工资: 
借:应付职工薪酬一工资3300
贷:银行存款;
其他应付款一社保 (个人负担)176

3、支付社保、公积金及个税: 
借:应付职工薪酬一社保 (公司负担) 264.6

其他应付款一社保 (个人负担)176
贷:银行存款

会计学堂-郭老师 追问

2020-05-06 10:39

我们都是当月发工资当月扣社保可以不用计提吗？

maize老师 解答

2020-05-06 10:43

需要计提，这个不管你们咋发都需要先计提

会计学堂-郭老师 追问

2020-05-06 10:44

还有个问题，比如我们公司向个人借了款有利息支付利息，利息是我们公司成本怎么做会计分录呢？

maize老师 解答

2020-05-06 10:48

不同问题麻烦分开提问，谢谢上帝