送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-05-06 10:32

你等会 我写给你,等会

会计学堂-郭老师 追问

2020-05-06 10:36

就是当月扣当月社保,当月发当月工资怎么做会计分录

maize老师 解答

2020-05-06 10:36

4、 计提工资、社保和公积金时:
借:管理费用一工资3300
管理费用一社保(公负担)264.6
贷:应付职工薪酬一工资3300
应付职工薪酬一社保(公司负担) 264.6
5、 支付员工工资: 
借:应付职工薪酬一工资3300
贷:银行存款;
其他应付款一社保 (个人负担)176

3、支付社保、公积金及个税: 
借:应付职工薪酬一社保 (公司负担) 264.6

其他应付款一社保 (个人负担)176
贷:银行存款

会计学堂-郭老师 追问

2020-05-06 10:39

我们都是当月发工资当月扣社保可以不用计提吗?

maize老师 解答

2020-05-06 10:43

需要计提,这个不管你们咋发都需要先计提

会计学堂-郭老师 追问

2020-05-06 10:44

还有个问题,比如我们公司向个人借了款有利息支付利息,利息是我们公司成本怎么做会计分录呢?

maize老师 解答

2020-05-06 10:48

不同问题麻烦分开提问,谢谢上帝

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相关问题讨论
计入其他应收款,让他给你钱
2019-11-27 10:03:43
你等会 我写给你,等会
2020-05-06 10:32:48
你单位垫付挂其他应收款就可以
2019-07-06 14:57:27
你好,下次发工资的时候补扣这部分就可以
2019-10-22 13:07:18
你好 计提社保,借;管理费用等科目 , 贷;应付职工薪酬—社保 支付,借;应付职工薪酬—社保 , 贷;银行存款等科目 然后做计提工资,发放工资分录就是了 个人部分也由单位承担就不需要从个人工资扣除个人负担的社保了
2020-07-13 14:47:32
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