收到购买方未抵扣的专票 我们退款给他们 我们应该怎么做分录

???? 追问

2020-05-07 17:15

红字发票50000 退款30000
 实际发生业务20000 怎么做啊

meizi老师 解答

2020-05-07 17:19

你好 借库存商品 贷主营业务成本 借主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷银行存款 收入冲3万   成本冲你们之前做的     你之前蓝字发票开的多少    你是全部冲了5按在开2万 ？

???? 追问

2020-05-07 17:56

是的 全冲了5万 又重开了2万

meizi老师 解答

2020-05-07 18:00

你好 那你就红冲  5万的  ： 借库存商品 贷主营业务成本 借主营业务收入 应交税费-应交增值税 贷银行存款5万     再做2万     借银行存款2万 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税   借主营业务成本贷库存商品