老师 去年房租我们都摊销 做了分录 但是发票是开的2020年的1-4月的房租发票··那么我去年的怎么处理呢

景欣 追问

2020-05-08 09:51

没有开票 房东耍赖 ··他的产权今年才办下来·去年的他想拖着不开，只开了今年1-4月的 发票上面备注的很明确。可是去年我吧房租都摊销了

meizi老师 解答

2020-05-08 09:54

你好  那你意思去年的发票不开给你们了。 只开今年的1-4月的发票给你们吗 ？ 那你们去年拿的房租要汇算调整处理的

景欣 追问

2020-05-08 09:57

嗯·那么我的账务处理做不做呢老师？只做汇算调整吗

meizi老师 解答

2020-05-08 10:03

你好 你需要做 。你不是做了吗   只是汇算调整即可

景欣 追问

2020-05-08 10:11

分录只做了去年当时摊销 房租的，现在不开票给我了，分录怎么做呢 ？我们是生产制造业 当时房租是做进了成本

meizi老师 解答

2020-05-08 10:16

你好     你去年已经做了摊销分录  你汇算19年的年报就记得调增没发票的这部分费用的 。    分录你不是做了吗

景欣 追问

2020-05-08 10:18

我的意思 不冲掉之前我做的这部分成本吗

meizi老师 解答

2020-05-08 10:25

你好 不用 。你去年不是实际发生了吗   你只是没取得发票而已 。 你就汇算调整即可

景欣 追问

2020-05-08 11:22

谢谢老师 就是在汇算填表就行了是吗·我没有弄过

meizi老师 解答

2020-05-08 11:24

嗯是的直接调整汇算即可

景欣 追问

2020-05-08 11:27

还有个问题 和这个差不多·就是我的成本单价弄错了··这个做不做账务处理冲销呢。还是也直接汇算填报即可

meizi老师 解答

2020-05-08 11:29

你好 需要的   你要改你们之前的账务

景欣 追问

2020-05-08 12:20

是不是做下账务处理 把成本冲减掉 就行了吗？老师麻烦写下分录

meizi老师 解答

2020-05-08 12:23

你好    你这个成本价是好久的 。 之前分录怎么写的 ；  这样好判断怎么冲分录

景欣 追问

2020-05-08 12:27

成本价格当时是弄成含税价格了。但是进项发票我又抵扣过了。领用时候，借生产成本 贷原材料，借库存商品贷生产成本  借主营业务成本 贷库存商品。  这部分里面是含税单价

meizi老师 解答

2020-05-08 12:30

你好  那你就走以前年度损益调整来冲      借原材料   贷生产成本    借生产成本贷库存商品     借库存商品 贷以前年度损益调整     然后在做     借 原材料   进项税贷应付账款或者银行存款  。领用  借生产成本 贷原材料，借库存商品贷生产成本 借以前年度损益调整  贷库存商品。   最终把以前年度损益调整结转到未分配利润去

景欣 追问

2020-05-08 17:14

老师我有个固定资产去年入账的 今年到的发票 并且入账金额比发票金额多，税收没有单独入，因为当时没发票、我该怎么调整呢

meizi老师 解答

2020-05-08 17:21

你好  你去年怎么做的

景欣 追问

2020-05-08 17:26

借固定资产 贷银行存款  是用的金蝶固定资产模块做的。我对于操作这个模块也不是很熟悉

meizi老师 解答

2020-05-08 17:29

你好  那意思是固定资产金额大了 进项税没体现 是吗      现在要体现进项税  是专票是吗