3月13日我们给客户开了16000的发票一张发现开错票了。3月13日当天又重新开了一张对的。已做完帐。然后4月2日我们出纳给开了负数发票金额16000.这我怎么做分录呢。3月做账应收账款科目在借方。款项还没有回款

maize老师 解答

2020-05-08 11:44

你之前那个发票做2次收入吗，没有话，这负数发票不做账

美丽而峰华 追问

2020-05-08 11:47

我看三月份做的帐是应收账款16000
预收账款16000
我查看了一下1月份凭证1月份客户给我们付款16000。

美丽而峰华 追问

2020-05-08 11:50

我又看了一下科目余额表里预收账款里这个单位没有金额，不知道是不是之前会计做账给冲掉了发票3月开的冲1月给付的那笔款了。只有应收账款里余额表里挂着16000的帐。3月开的发票开错了，4月又开一个负数。我有点晕了不知道怎么做账了

maize老师 解答

2020-05-08 11:56

你去看下凭证，你去看下这个收入做几次，科目不变数值是负数冲掉，保证只做一次就可以

美丽而峰华 追问

2020-05-08 12:06

好

美丽而峰华 追问

2020-05-08 12:07

一会吃完饭我在检查一遍

maize老师 解答

2020-05-08 12:21

你去去查下，看之前是不是多做，多做就冲掉一个就可以，没有多做，那不做这个

美丽而峰华 追问

2020-05-08 12:23

好的

美丽而峰华 追问

2020-05-08 12:29

老师我刚问了会计公司3月份做的帐。3月份发票没有作废，正常入账了。4月开的退票。我怎么做分录呢

maize老师 解答

2020-05-08 12:33

借应收负数，贷主营业务收入 负数，应交税费 负数

美丽而峰华 追问

2020-05-08 12:37

借方的金额写在借方负数，贷方的金额负数写在贷方是吧

maize老师 解答

2020-05-08 12:41

是的，这个是你之前那个科目，都做负数，不改变方向

美丽而峰华 追问

2020-05-08 13:05

嗯嗯好谢谢老师

美丽而峰华 追问

2020-05-08 13:06

老师我帐时摘要怎么这说明合适呢

美丽而峰华 追问

2020-05-08 13:07

做账时摘要怎么写合适呢。写红冲3月第几号凭证？

maize老师 解答

2020-05-08 13:11

写红冲3月第几号凭证？ 可以

美丽而峰华 追问

2020-05-08 13:14

好的

maize老师 解答

2020-05-08 13:20

好的，我先回复别的学员了