老师 请问一下 汇算清缴 职工薪酬支出及纳税调整明细表中的工资薪金支出 是按应付职工薪酬 科目的 本年累计发生额的贷方填吗？

郭老师 解答

2020-05-08 14:07

发生金额是根据应付职工薪酬借方发生额合计。

小玉8035 追问

2020-05-08 14:09

发生额是本年累计发生额吗？

郭老师 解答

2020-05-08 14:11

不只是本年的，如果你汇算清缴之前都发下去的，都算进去。

小玉8035 追问

2020-05-08 14:14

这个数据我要怎么去取  工资都是这个月15号发上个月的工资

郭老师 解答

2020-05-08 14:15

如果你们按时发工资的，这个看19年2月到20年1月。

小玉8035 追问

2020-05-08 14:19

出现这样的情况  我要怎么填呢

郭老师 解答

2020-05-08 14:22

这个是多计提了吗？

小玉8035 追问

2020-05-08 14:28

怎么看多计提

郭老师 解答

2020-05-08 14:29

看余额方向。

小玉8035 追问

2020-05-08 14:31

1155是4月份的公积金

郭老师 解答

2020-05-08 14:35

19年计提了多少吧

郭老师 解答

2020-05-08 14:35

计提的都发下去了吗

小玉8035 追问

2020-05-08 14:36

是的  都发了

小玉8035 追问

2020-05-08 14:38

纳税调整明细表的工资薪金支出 包括社保之类的吗？还是就单单是指工资

郭老师 解答

2020-05-08 14:39

第一行，工资薪金包含个人负担的社保和公积金，但是你做账的时候，这个也在工资里面包含着
职工薪酬表第一列和第二列填写是一样的。
你计提多少填写多少。

小玉8035 追问

2020-05-08 14:44

我是按应付职工薪酬填  还是按应付职工薪酬--工资的数据来填呢

郭老师 解答

2020-05-08 14:55

第一行根据应付职工薪酬工资。

郭老师 解答

2020-05-08 14:55

里面不都分了大类了，福利费的，看二级科目福利费。

小玉8035 追问

2020-05-08 15:01

好的  那有我那个1100是 18年10月份少计提的   然后我在19年补计提上去了   那我现在做19年的汇算清缴  要加上吗？

郭老师 解答

2020-05-08 15:03

18年抵扣了
不加

小玉8035 追问

2020-05-08 15:04

好的  谢谢老师

郭老师 解答

2020-05-08 15:06

不用客气的。