老师，建筑行业，2019年暂估 估多了，当时，估的是 借：工程施工-合同成本-暂估 贷：其他应付款-暂估，现在其他应付款-暂估 还有余额，请问要怎么结平呢

天天向上 追问

2020-05-08 16:26

老师，2019年暂估，2019年就结转了

耿老师 解答

2020-05-08 16:28

你好！借以前年度损益调整  贷 其他应付款－暂估  都是红字

天天向上 追问

2020-05-08 16:44

老师：以前年度损益调整，是冲到哪个具体的科目呢

耿老师 解答

2020-05-08 16:49

 借：以前年度损益调整 贷：其他应付款-暂估 都是红字，在吧以前年度损益调整科目余额结转到未分配利润

天天向上 追问

2020-05-08 16:56

老师：借：其他应付款-暂估         贷：以前年度损益调整-本年利润   
借:  以前年度损益调整-本年利润  贷：利润分配-未分配利润
老师，这样做可以吗

耿老师 解答

2020-05-08 16:57

你好！未分配利润是一级科目吧

天天向上 追问

2020-05-08 17:02

老师，利润分配-未分配利润，那是怎么样的呢，老师，您写一下分录吧

耿老师 解答

2020-05-08 17:08

你好，分录是没有问题的，我只是说未分配利润一般是一级科目，你们那是二级科目吗？

天天向上 追问

2020-05-08 17:24

嗯，是的

天天向上 追问

2020-05-08 17:43

好的，谢谢

耿老师 解答

2020-05-08 17:47

不客气欢迎下次提问