老师，我去年业务招待费发生额92902.21（包括计提50000），实际只能按照销售额进行计算抵扣13130.53.那么业务招待费支出的账载金额中我应该填写哪个数据？（是92902.21呢？还是42902.21？）我会计分录已做借利润分配-未分配利润-50000贷应付账款-50000

小纯洁 追问

2020-05-08 19:26

老师，为什么有老师跟我说是按照42902.21申报呢？感觉自己分不清楚该填哪个数据了

小云老师 解答

2020-05-08 19:37

你不是补做了50000嘛，那你账上就是有9万多了

小纯洁 追问

2020-05-08 19:44

嗯嗯，我去年账上是90000多。今年做了一笔利润分配-未分配利润。那我明天去改一下吧。谢谢老师

小云老师 解答

2020-05-08 19:59

不好意思，好像是我理解错了，你今年做那个利润分配是负数对吧？我刚刚看成是你多提了50000看成正数了，如果是负数就是填调整后的42902.21

小纯洁 追问

2020-05-08 20:24

嗯嗯，我今年做了一笔利润分配未分配利润负数，冲减了去年多计提的50000数据。

小云老师 解答

2020-05-08 20:24

就是填调整后的42902.21没错