老师好 我在申报年报时发现年度报表的预缴所得税额 和我的年末利润表的所得税费用不一样 差额正好是18年汇算清缴所补缴纳的所得税费用

吕小样 追问

2020-05-09 09:14

老师这怎么处理呢  年报上的预缴数额也不能改动

meizi老师 解答

2020-05-09 09:24

你好  你补缴纳的时候 应该是走的以前年度损益调整来做 。 你直接走的所得税费用吗

吕小样 追问

2020-05-09 09:25

所得税费用

meizi老师 解答

2020-05-09 09:28

你好  那你就是分录处理的不对 。 你是19年补缴纳18年的汇算缴纳。 要走以前年度损益调整来做  不是走所得税费用哦

吕小样 追问

2020-05-09 09:32

老师那也就是说我汇算清缴时年报的预缴所得税金额是正确的

meizi老师 解答

2020-05-09 09:40

你好  是的   你只是账务处理不对了

吕小样 追问

2020-05-09 09:54

老师那我的年度财务报表已经报完了   我在20年这个月份再冲以前做错的那个凭证

meizi老师 解答

2020-05-09 09:58

你好 嗯是的  你冲掉在做正确的

吕小样 追问

2020-05-09 10:07

老师  那我的年度财务报表就这样报了  就可以了是吧  不用更正啥的吗

meizi老师 解答

2020-05-09 10:15

你好  是的  先这样申报  按你19年的来报