单位长期的供应商，我们预付款给对方A公司，平常做账都是应付，那这次预付账款分录怎么写？挂预付吗？发票没来。现实公司怎么做的，可以挂借方应付？一会写应付一会写预付在现实公司中，是不是旧确定写一种？

2017.9.18对公转账给供应商货款16350.00，供应商2017.9.19开出发票,这16350.00是不是得做预付账款啊,这样做分录正确嘛?还应预付冲应付账款16350嘛?

答： 是滴。第二笔分录的贷方换成预付账款科目即可。

单位长期的供应商，我们预付款给对方A公司，平常做账都是应付，那这次预付账款分录怎么写？挂预付吗？发票没来。现实公司怎么做的，可以挂借方应付？一会写应付一会写预付在现实公司中，是不是旧确定写一种？

答： 您好，实务中 一般预付账款挂在应付的借方。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

上月暂估应付供应商货款借库存商品 贷预付账款(供应商) 这月支付了货款发票没到 借预付账款 贷银行存款 还要做什么分录吗？

答： 不用做分录了，收到发票再进行账务处理