@找木木老师！问题一：无票收入的进项发票需要认证吗？问题二：4月有笔社保费返还我该怎么做？

莹 追问

2020-05-09 21:05

社保是当月计提当月发放的，所以我没计提

朴老师 解答

2020-05-09 21:46

那就只红冲缴纳的就行了

莹 追问

2020-05-09 22:14

求会计分录老师

莹 追问

2020-05-09 22:15

还有.直接红冲你计提缴纳的社保费分录

朴老师 解答

2020-05-09 23:02

借应付职工薪酬社保费贷银行
红冲做借应付职工薪酬社保费负数
贷银行负数

莹 追问

2020-05-10 02:38

老师我就不懂了，现在是银行收到的钱，不是要借银行存款？

朴老师 解答

2020-05-10 09:04

原分录负数红冲一样的

莹 追问

2020-05-10 09:41

可以再解释下？银行存款是增加

朴老师 解答

2020-05-10 09:59

贷方负数也是借方的意思

莹 追问

2020-05-10 10:36

那当时计提时借管理费用贷应付职工薪酬的话，管理费用还是照样记入？

朴老师 解答

2020-05-10 11:38

嗯，你看我给你写的那个分录，是负数的