请问老师，我本月增值税本来就有留抵，但另外还有280元的航天信息技术软件维护费，这280元还可以在本月填列在增值税纳税申报表四抵减吗？

专一的饼干 追问

2020-05-11 20:09

好的，明白了

maize老师 解答

2020-05-11 20:09

好的，我先回复别的学员了

专一的饼干 追问

2020-05-11 20:10

那么，发票要先做账吗？

maize老师 解答

2020-05-11 20:10

可以的，可以先做借管理费用办公费，贷银行，抵减的时候做抵减增值税税额， 
  借：应交税费——应交增值税（减免税款）   
借：管理费用   负数

专一的饼干 追问

2020-05-11 20:12

好的，

专一的饼干 追问

2020-05-11 20:12

老师，是不是只要收到发票当月都要做账，不管发票是否勾选

专一的饼干 追问

2020-05-11 20:30

老师？

maize老师 解答

2020-05-11 21:18

是的，没有认证做待认证进项税额

专一的饼干 追问

2020-05-11 21:19

OK

maize老师 解答

2020-05-12 06:04

好的，我回复别的学员了