2019年度共计提房租 260000 借：管理费用260000贷：预计负债260000 2020年4月开进发票18万，8万不开发票了，那么8万汇算清缴时调了8万。问下我在2020年4月是不是做分录：1、冲销2019年预计房租 借管理费用-26万 贷：预计负债-26万 2、借管理费用 18万 贷预计负债18万 3、借：预计负债18万，贷：应付账款18万，这样做对吗？

果果 追问

2020-05-13 13:20

怎么写分录麻烦帮我写下正确的

小云老师 解答

2020-05-13 13:22

2019年度共计提房租 260000 借：管理费用260000贷：其他应付款260000 2020年4月开进发票18万，8万不开发票了，那么8万汇算清缴时调了8万。
2020年4月做分录：1、冲销2019年预计房租 借以前年度损益调整-26万 贷：预计负债-26万 2、借管理费用 18万 贷其他应付款18万

果果 追问

2020-05-13 13:23

19年我一直做在预计负债的，这个有问题吗？

小云老师 解答

2020-05-13 13:24

有问题，科目用的不对

果果 追问

2020-05-13 13:25

怎么处理呢？还可以弥补吗？

小云老师 解答

2020-05-13 13:26

借：预计负债  贷：其他应付款

果果 追问

2020-05-13 13:27

2019年计提房租，借：管理费用  贷预计负债   这个全年的怎么调整

小云老师 解答

2020-05-13 13:28

借：预计负债 贷：其他应付款