所得税汇算清缴，资产折旧、摊销及纳税调整明细表里的资产原值是填固定资产清理之后的原值吗

鱼儿 追问

2020-05-13 14:20

我19年固定资产有清理，这个怎么填

朴老师 解答

2020-05-13 14:24

按照原值填写的哦

鱼儿 追问

2020-05-13 14:27

我公司有两件固定资产，原值是两万，在19年的时候清理了一件，现在账面上的固定资产就剩一件了，原值也就剩1万了，这个我怎么填写，是写1万还是写2万

朴老师 解答

2020-05-13 14:34

你好，原值就是两万的哦

鱼儿 追问

2020-05-13 14:37

那就是说，这个数值与资产负债表上的数值是不一致的，对吗

鱼儿 追问

2020-05-13 14:39

累计折旧那一列也是填折旧明细账的贷方金额累计数，是吗

朴老师 解答

2020-05-13 14:43

是的，这个价值就是购买时候的入账价值

鱼儿 追问

2020-05-13 14:57

那我已经清理了，不是相当于没有这个固定资产了吗，那怎么还算呢

朴老师 解答

2020-05-13 15:08

你是１９年清理的，还做账了，

鱼儿 追问

2020-05-13 15:22

对呀，清理不得做账吗

朴老师 解答

2020-05-13 15:29

你还折旧了的，折旧的原值都是入账价值

鱼儿 追问

2020-05-13 15:38

没明白

朴老师 解答

2020-05-13 15:46

只要是在19年折旧的就要填写原值和折旧金额

鱼儿 追问

2020-05-13 16:10

在19年之前就已经折旧完了

朴老师 解答

2020-05-13 16:15

19年没有折旧吗？那就不填写了