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马老师

职称： 初级会计师,税务师,中级会计师

2020-05-14 14:57

这个不用管了 年报的时候报合适

平淡的微笑 追问

2020-05-14 15:03

老师我一季度上报的时候年初写的是错误的数…需不需改一季度的报表呢…

马老师 解答

2020-05-14 15:11

差额大不大 ？不大的话下个季度写合适

平淡的微笑 追问

2020-05-14 15:20

老师如果我想去修改的话，需要给税务局一个说明资料吗？因为上报时候有个错误就是未分配利润期末-期初≠净利润，这个错误太低级了一看就能看出来

马老师 解答

2020-05-14 15:35

那你具体是什么原因形成的不相等

平淡的微笑 追问

2020-05-14 15:48

因为结转损益后他们又录入了一笔费用，当时那个会计就只改了利润表报上去了。审核的人审的原来的报表也没发现问题…

马老师 解答

2020-05-14 15:49

那就更改一下   把张返回去 在把那一笔费用结转损益一下 财务报表更正申报

平淡的微笑 追问

2020-05-14 15:51

老师去税务局更正报表需要带什么资料吗？更改申报常见吗工作人员会不会有疑问

马老师 解答

2020-05-14 15:58

资产负债和利润表 公章   有疑问给他说清楚就合适了

平淡的微笑 追问

2020-05-14 15:58

好的谢谢老师！辛苦您了

马老师 解答

2020-05-14 15:59

不客气的麻烦给老师五星好评谢谢

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相关问题讨论
根据税法规定，对企业的相关支出进行调整，单单看财务报表是无法实现的，需要看明细账等账目
2016-01-21 11:20:48
您好，一样的。不需要更改的。
2017-05-25 19:49:25
这个不用管了 年报的时候报合适
2020-05-14 14:57:52
应付税款法是所得税会计处理的一种方法，现在不再使用了，所得税核算方法目前只有一种：资产负债表债务法。 　　应付税款法，是指本期税前会计利润与应纳税所得额之间的差异造成的影响纳税的金额直接计入当期损益，而不递延到以后各期的会计处理方法。在应付税款法下，不需要确认税前会计利润与应纳税所得额之间的差异造成的影响纳税的金额，因此当期计入损益的所得税费用等于当期按应纳税所得额计算的应交所得税。 　　在这种方法下，本期的所得税费用等于应付所得税金额，由于暂时性差异的所得税费用等于应付所得税金额，由于暂时性差异的所得税影响数不作跨期分摊，故而不反映在“递延税款”账户中，只在报表附注中加以说明。应付税款法是所得税会计处理的一种方法。 　　资产负债表债务法是从暂时性差异产生的本质出发，分析暂时性差异产生的原因及其对期末资产负债表的影响。其特点是：当税率变动或税基变动时，必须按预期税率对“递延所得税负债”和“递延所得税资产”账户余额进行调整。也就是说，首先确定资产负债表上期末递延所得税资产(负债)，然后，倒挤出利润表项目当期所得税费用。
2017-10-23 10:39:50
资产负债表中年初数是不是2018年资产负债表中的期末余额 是的，资产负债表中期末余额是按照2019年12月资产负债表期末余额填写
2020-05-22 12:09:00
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