送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2020-05-14 14:59

这个形成留抵的增值税

冰淇林 追问

2020-05-14 15:09

形成留抵,需要做分录?还是放在应交税费-应交增值税-进项税额这个分录就可以了呢

江老师 解答

2020-05-14 15:41

一、可以直接放在“应交税费——应交增值税(进项税额)”这个科目中。在年末一起进行结转处理;
二、也可以按月进行结转计入“应交税费——未交增值税”科目,形成留抵的增值税

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相关问题讨论
您好,不需要进行账务处理
2020-06-05 14:34:08
你好!这样的不用单独做凭证。
2017-06-21 10:56:34
你好,不需要的,只有进项小于销项时才需要结转应交增值税,大于不需要处理
2022-04-08 10:57:14
销项税额10万,进项税额30万,不需要账务处理,自动留抵
2020-03-20 17:59:15
没有进项税额留底和进项税额转出嘛?那就是应该交增值税=销项税额—进项税额=57000—30000
2020-02-22 07:37:21
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