如果当月进项税20万，销项税30万，没有别的，月底结转是不是这样的 （1）借：应交税费-应交增值税（销项税额）10万 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）10万 （2）借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）10万 贷：应交税费-未交增值税10万 次月缴纳时：借：应交税费-未交增值税10万 贷：银行存款10万 这样做对吗？

Sunny 追问

2020-05-14 21:34

哦，我明白了，可是3月底我没有转   次月直接做  借：应交税费-已交税金10万   贷：银行存款10万  也报完税了，该如何调整啊？

meizi老师 解答

2020-05-15 06:36

把已交税金转未交增值税借方去抵减，其他正常转