增值税销项税和进项税有余额吗，月未借：应交税费/应交增值税/销项税额贷：应交税费/应交增值税/进项税额应交税费/应交增值税/转出未交增值税借：应交税费/应交增值税/转出未交增值税贷：应交税费/未交增值税月未以上两个分录都要做吗？

张艳老师

职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2018-07-23 20:10

如果是月末计算需要交纳增值税的话，上面两个结转增值税的分录都要做的。
如果月末计算形成留抵税额的情况下，是不需要做分录的。

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

相似问题

增值税销项税和进项税有余额吗，月未借：应交税费/应交增值税/销项税额贷：应交税费/应交增值税/进项税额应交税费/应交增值税/转出未交增值税借：应交税费/应交增值税/转出未交增值税贷：应交税费/未交增值税月未以上两个分录都要做吗？

答：如果是月末计算需要交纳增值税的话，上面两个结转增值税的分录都要做的。如果月末计算形成留抵税额的情况下，是不需要做分录的。
结转都是借：应交税费-应交增值税-销项税额贷：应交税费-应交增值税-进项税额应交税费-未交增值税没有另外做分录：结转销项：借：应交税费-应交增值税-销项税额贷：应交税费-应交增值税-进项税额应交税费-转出未交增值税再借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税

答：可以的
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答：报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
月末，我要转出本月未交增值税，分录可以这样做吗？销项大于进项借：应交税费-应交增值税-销项税额贷：应交税费-应交增值税--进项税额贷：应交税费-未交增值税进项大于销项借：应交税费-应交增值税-销项税额借：应交税费-未交增值税贷：应交税费-应交增值税--进项税额

答：你好！操作可以这样，但是本身没有这样要求。

最新问题

销项大于进项借：应交税费-销项税额贷：应交税费-进项税额应交税费-转出未交增值税借：应交税费-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税进项税额大于销项税额借：应交税费-进项税额借：应交税费-转出未交增值税贷：应交税费-销项税额摘要都写月末结转增值税

讨论
一般纳税人月末结转增值税分录1 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）　　贷：应交税费——未交增值税分录2 借：应交税费—应交增值税—进项税额转出应交税费—应交增值税--转出未交增值税贷: 应交税费—应交增值税--进项税额借：应交税费—未交增值税贷：应交税费—应交增值税—转出未交增值税一般结转增值税就用分录1就可以了？分录2是进项税额有留底税额借方余额进项税额转出有贷方余额的情况下？

讨论
借：应交税费－应交增值税（转出未交增值税）100贷：应交税费－应交增值税（进项税额）100借：应交税费－应交增值税（销项税额）150贷：应交税费－应交增值税（转出未交增值税）150借：应交税费－应交增值税（转出未交增值税）50贷：应交税费－未交增值税50老师，结转进项和销项税额，结转未交增值税这样做分录，可以吗

讨论
　一、进项税额和销项税额到月底用结转吗?是应该如下步骤么　　1、结转进项税额：　　借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）　　贷：应交税费—应交增值税（进项税额）　　2、结转销项税额：　　借：应交税费—应交增值税（销项税额）　　贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）　　3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：　　借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）　　贷：应交税费—未交增值税　　4、实际交纳时　　借：应交税费—未交增值税　　贷：银行存款

讨论
月底增值税要结转吗？结转分录： 1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时借：应交税费—未交增值税贷：银行存款。如果进项有留底呢？

讨论

在线提问累计解决 60663个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

在线提问 累计解决 60663个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

在线提问累计解决 60663个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？