老师你好，去年多结转成本9万多，接账时已做过汇缴，现在库存为负数，怎么办呢？

milknancy 追问

2020-05-15 12:28

之前是代账公司处理的，2019的汇算也做了，所得税也交了。我现在怎么做合适呢？

文老师 解答

2020-05-15 12:35

确实有问题可以更正申报

milknancy 追问

2020-05-15 12:45

那不适用于以前年度损益调整了？

文老师 解答

2020-05-15 12:46

您今年调账的话，是需要通过以前年度损益调整科目的

milknancy 追问

2020-05-15 12:48

嗯，关键是我调了以后，这部分税款什么时候补呢？

milknancy 追问

2020-05-15 12:48

我调整回来就又结转了。

文老师 解答

2020-05-15 12:51

您更正以后有需要缴税的话，就需要现在交的

milknancy 追问

2020-05-15 12:53

从报表上哪里可以提现出来呢？

文老师 解答

2020-05-15 12:55

要交的税就是应补退税额那里

milknancy 追问

2020-05-15 12:59

好的，那要是企业不想补交，想再采购一批货回来先结转呢？

文老师 解答

2020-05-15 13:11

也可以，就当是之前暂估了，只是应该发票开回来以后再申报才合理一点