老师您好：社保和发工资不计提直接这样做可以吗？借:管理费用-社会保险，其他应收款-代扣个人保险。贷：银行存款.发工资借：管理费用贷：应付职工薪酬-工资。借：应付职工薪酬-工资，其他应付款-代收个人保险。贷：银行存款.

文老师 解答

2020-05-17 14:57

下面两个就可以了

刘兴春 追问

2020-05-17 15:36

第一个是缴纳社保的老师.

文老师 解答

2020-05-17 16:16

哦，不好意思，我看错了，社保费也需要计提的，借管理费用--社保费贷应付职工薪酬--社保费
缴纳，借应付职工薪酬--社保费其他应收款贷银行存款

刘兴春 追问

2020-05-17 17:09

谢谢

文老师 解答

2020-05-17 19:09

不客气，这是我们的职责所在